开云app官网入口_《财政科学》戴罗仙等：财政性科研经费“放管服”革新的制度逻辑

本文摘要：标题：财政性科研经费“放管服”革新的 制度逻辑作者：戴罗仙 伍以加 聂冰倩单元：长沙理工大学、 中国南方电网有限责任公司、长沙理工大学刊期：《财政科学》2020年第6期内容提要：财政性科研经费是国家基础性、战略性科学研究的主要经费泉源。经由近年来几轮的“放管服”革新，项目依托单元与科研人员普遍反映的管得过多过死问题，有了较大改善，可是，“放”与“管”、 “管”与“服”的矛盾依然突出，科研人员的政策获得感仍有待增强。

标题：财政性科研经费“放管服”革新的 制度逻辑作者：戴罗仙 伍以加 聂冰倩单元：长沙理工大学、 中国南方电网有限责任公司、长沙理工大学刊期：《财政科学》2020年第6期内容提要：财政性科研经费是国家基础性、战略性科学研究的主要经费泉源。经由近年来几轮的“放管服”革新，项目依托单元与科研人员普遍反映的管得过多过死问题，有了较大改善，可是，“放”与“管”、 “管”与“服”的矛盾依然突出，科研人员的政策获得感仍有待增强。尊重科研纪律，提高科研治理效能，增强公共财政风险意识，坚持科研经费的预算绩效导向，是深化科研经费“放管服”革新的制度逻辑与推进路径。

关键词：科研经费 财政风险 财政宁静 “放管服”文章思维导图点击看大图精彩内容摘编财政风险与资源效率：“放管服”的制度坚守“放管服”，“放”与“管”永远是主要矛盾的主要方面。科研经费“放管服”革新遇到的现实困惑是，一方面，政府强力推动下的经费治理与服务模式显着改善，但科研人员依然不甚满足，认为还“放”得不够，“管”得过死，“服”得不到位；另一方面，科研经费使用效益不高，“乱花钱”“越底线”现象时有发生。科研经费“放管服”革新的目的是提高科研资源的使用效率，防范公共风险，而不是无底线地“放”、无规则地“管”，从而制止陷入“一管就死，一放就乱”的革新陷阱。经费是科研最稀缺的资源之一，只管我国科研经费投入不停增加，成为世界第二大科技投入大国。

据统计[3]，2018年我国研究与试验生长（R&D）经费投入总量为19677.9亿元，同比增长11.8%，国家财政科学技术支出为9518.2亿元，比上年增长13.5%，财政科学技术支出与国家财政支出之比为4.31%，比上年提高0.18个百分点。我国科技投入出现较快的增长态势，2018年R&D经费投入强度（R&D经费与GDP的比值）为2.19%，一连5年凌驾2%，但与美国（2.79%）、日本（3.21%）等世界科技强国相比仍有较大差距，基础研究、政府资金占比偏低等问题仍比力突出，能真正形成关键焦点技术、解决“卡脖子”问题的重要科技结果仍不足，投入效率有待进一步提高。财政科研投入是国家基础研究、战略研究的主要资金泉源，重点支持国家重大科技战略、基础性、前沿性科技项目，更为稀缺有限，也是科研经费“放管服”的焦点与难点。如果有限的财政科研经费不能发挥“四两拨千斤”的作用，不能合理、有效地用于科技创新运动，不能按项目预算与预期目的实现科技创新计划，那么国家财政将不堪重负，为国家科技创新目的带来风险，危及国家创新战略，危及公共财政宁静（刘尚希，李成威，杨德威，2016）[4]。

控制经费风险，有效使用科研资源，首先，要明确科研经费的公共属性。无论是“纵向经费”还是“横向经费”，都属于公共资源，都属于依托单元的事业收入，姓“公”不姓“私”——不是课题制下的课题卖力人的自有资金，更不是小我私家可以自由支配的“小金库”。

依托单元要增强科研条约治理，纳入单元财政统一核算，推行治理义务与责任，负担相应的风险。第二，建设风险预警机制和监视问责机制，不能一放了之。“放”的同时要增强羁系，强化内部控制体系建设，强化主管部门和项目依托单元的羁系责任，借助信息化的手段，对项目资金申报、下达、使用、绩效治理、信息公然等举行全流程的羁系，发现问题实时纠偏。

第三，筑牢科研伦理体系，增强科研道德教育。科研伦理与道德是科技事情者应恪守的价值看法、社会责任和行为规范，它规范科研的偏向、界限、底线，划定科学研究的禁区。诚然，科研事情者拥有一定的专业知识和学术素养，深受社会尊重，但其认知能力、道德水平、法制意识乱七八糟，有须要营造科研诚信文化，树立科研人员道德高线，用科研诚信夯实科技创新的基石。

第四，完善科研领域法制体系。在完善科研诚信体系，增强科研诚信治理的基础上，建设科研终身责任追究制度，依法依规对违背科研诚信与法例的行为严肃追责，实现经费的法制化治理，以柔性的科学道德伦理和刚性的执法制度来规范科研主体行为，德法并举。科技创新与预算绩效：“放管服”的革新初心创新，是科学研究的初心，更是科研经费“放管服”革新的初心。

如果忘记了这个初心，就失去了科学研究的焦点价值，偏离了革新的基本偏向，失去了“放管服”革新的内生动力。传统科研经费治理模式专注于历程羁系，忽视资金的使用效果与绩效。因此，革新的重心要由历程治理转为产出或效果的考核，致力于结果导向，强调成本效益，建设“花钱必问效”的理念和机制。

治理“重申报，轻评估”“重历程，轻结果”“重经费，轻研究”的痼疾，严厉处罚违背科研诚信、学术失范、套取科研经费的违规行为，对非科学原因造成的“低效”或“无效”的科研项目与科研人员，建设负面清单与诚信档案。提高科技创新能力和科研绩效，关键是要引发“人”的创新潜能与活力。

由于科学研究的不确定性，如何实现高水平的科技创新与产出，是一个非线性的系统问题。但可以肯定的是，科研运动是庞大的脑力劳动，人，是科学创新的主体与关键，决议着科研结果的质量与产出能力。因此，如何通过革新调动“人”的主观能动性，就成为科研“放管服”革新的焦点主旨。首先，充实认识科研纪律与科研劳动的特殊性。

科研劳动是知识的生产、流传与运用历程，差别于人类其他物质生产劳动，有其特殊的资源设置、成本泯灭、价值缔造方式，项目预算与决算要体现科研劳动的特殊性，科研成本应有特殊的赔偿方式，如野外观察的“白条”，应予以合理简直认和核销，国际学术交流、海内学术集会与科研接待就不能按“三公”经费处置惩罚。其次，经费制度应体现科研人员的劳动价值，经费预算既要“见物”，更要“见人”，除了劳务费直接成本赔偿外，还应通过间接费、科技结果转化等方式，对科研人员给予适当的激励，增强其获得感。

第三，勉励创新，允许失败。由于科学研究的风险性、偶得性、庞大性，科技创新不能急功近利，对基础性、探索性、前沿性研究，建设科学的科研绩效评价体系与评价效果运用机制。

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